近日，国网南昌县供电公司全面推进风险控制矩阵落地应用，将内控要求融入业务流程、岗位履责和日常管理，进一步提升风险防范、合规经营和精益管理水平，为公司高质量发展筑牢内控基础。

　　风险控制矩阵是连接管理制度与业务执行的重要工具。南昌县供电公司以矩阵明确的风险点、控制措施、责任主体和控制载体为依据，将各项内控要求落实到具体部门、岗位和人员，使员工能够清晰地掌握“岗位有哪些风险、应当履行哪些职责、需要执行哪些控制措施”，推动内控管理由制度层面的原则要求转化为岗位层面的具体行动。

　　在业务执行过程中，风险控制矩阵的落地应用进一步厘清经办、审核、审批等岗位的职责边界。通过落实分级授权和不相容岗位管理要求，强化关键环节的相互制约，有效防范一人多岗、权责不清、审核流于形式等问题，促进各项业务按照规定权限和流程规范开展。同时，还推动风险防控关口前移，岗位人员办理业务前，对照控制措施检查资料是否完整、审批是否规范、控制载体是否齐全；在办理过程中及时识别和纠正风险隐患，减少因流程执行不到位、资料审核不严格产生的管理问题，实现由事后发现问题向事前预防、事中控制转变。

　　此次风险控制矩阵落地应用明确各业务链条的内控管理范围和具体适用事项，为开展内控执行评价、分析管理薄弱环节提供统一依据，也为后续问题整改和矩阵动态更新奠定基础。截至目前，南昌县供电公司已完成员工报账、财务管理、主配网建设、物资采购、电商等13个业务链条的矩阵梳理，共梳理373个控制点、1082项控制措施。

　　（黄奕铮）